各院、部、处、室、直属单位：
根据财政部关于高等学校执行《政府会计制度—行政事业单位会计科目和报表》的补充规定和衔接规定的通知要求，2019年1月1日前，学校必须完成新旧制度转换衔接。因政府会计制度转换是国家重大政府会计改革，时间紧，任务重，有大量数据和科目需要清理和转换，为保证我校政府会计制度顺利衔接，学校将对往来款项进行专项清理。
1、本次清理范围是截至2018年11月12日在财务账面的各类往来款项。
2、本次清理的暂付款为在财务处暂借未报的各类款项，包括工程款及修缮费、仪器设备及材料购置费、差旅费、版面费等。欠款情况可登陆财务管理平台查询，欠款清单已整理发送至学院（部门）办公室。
3、本次清理的暂存款为财务处已收到但尚未确认收入的各类款项，包括科研经费等。到款情况可登陆财务平台查询。历年到款清单财务处将公布在财务处网站。
4、本次往来款项清理工作截至2018年12月15日，请相关责任人及时办理核销事宜。对逾期未办理核销业务的，将根据学校意见采取相应措施。
5、由于特殊原因暂不能核销的往来款，需要在2018年12月15日之前由责任人向财务处提交学院（部门）审批后的书面说明、还款计划报告、并提供相关材料。
6、借款人为暂借款核销业务主要责任人，项目负责人需督促办理；部门负责人、项目申请人为暂存款核销业务主要责任人，相关业务部门需协助办理。
7、有暂借票据的，截至目前款项尚未到账的，申请人需督促款项尽快到账，如11月30日尚未到账的，必须将所借票据交回财务处。
8、往来款需要协助查询的请至行政楼财务处A217室办理。联系电话：67791157，解老师
各学院（部门）负责人、项目负责人、经办人须高度重视，齐心协力，相互配合，积极作为，确保此次专项清理工作落到实处。对清理工作中出现的问题，要采取积极稳妥的措施，依法依规处理。对无故拖欠款项不配合清理的人员，严明财经纪律，按相关规定追责。
财务处
2018年11月23日